Dummy body for page content

Kinek ajánljuk?

Akkor érdemes Tartós Befektetési Számlát nyitnod, ha

• legalább 3-5 éves időtávon tervezel takarékoskodni, hiszen 3 év után adókedvezményt, 5 év után adómentességet nyújt,
• szeretnéd a megtakarításod után fizetendő adót részben vagy egészben megspórolni (a tartós befektetésből származó jövedelem nem tartozik a 2023. 07. 01-től bevezetett, kamatjövedelmeket terhelő szocho fizetési kötelezettség alá),
• értékpapírokba fektetnéd megtakarításodat közép- és hosszú távon, adókedvezmények kihasználása mellett.

Megnyitáshoz szükséges:

• érvényes személyazonosításra alkalmas okmányok,
• 18. életév betöltése,
• minimum 25.000 Ft vagy ennek megfelelő deviza összeg befizetése a számlára,
• adóazonosító jel megadása.

Mire érdemes figyelni?

Befizetési időszak (számlanyitás éve)

A számlára a számlanyitás naptári évében lehet befizetni. A számlanyitás alkalmával minimum 25.000Ft-ot (vagy ennek megfelelő értékű külföldi fizetőeszközt) kell elhelyezni a számlán, ezt követően, a számlanyitás évében december 31.-ig, tetszőleges alkalommal bármilyen összeg elhelyezhető. A számlanyitás évét követően az elhelyezett összeg további befizetésekkel (átutalásokkal, értékpapír transzferálással) nem növelhető.

Lekötési időszak

A befizetési időszakot 3, illetve 5 éves lekötési időszak követi, amely a számlanyitás évét követő január 1-jétől kezdődik. A számla teljes futamideje alatt szabadon kezelheted/újra befektetheted az elhelyezett megtakarításaidat: forintban és devizában kibocsátott értékpapírok (kötvény, részvény, befektetési alap és egyéb strukturált termék) egyaránt elérhetőek, így a befektetési igényeidnek leginkább megfelelő megtakarítási formák közül választhatsz.

Kifizetés, meghosszabbítás és megszüntetés

A számláról csak a 3 éves lekötési időszak végét követően, a december 31-i állapotra vonatkozóan lehet részösszeget felvenni. A részkifizetésről a számlatulajdonosnak a 3. év utolsó munkanapjáig külön nyilatkozatot kell tenni. A részkifizetés során kivett összeg hozama után már csak 10%-os adót kell megfizetni.

Fenti időponton túl, pénz- vagy értékpapír kivonás a számláról bármikor lehetséges, azonban ez esetben a számla megszűnik, és jövedelemadó fizetési kötelezettséget jelenthet. Az adót önadózással kell megállapítani, bevallani és megfizetni (az adómentes jövedelmet nem kell bevallani).

Az 5 éves lekötési időszak végén a számla minden jogcselekmény nélkül megszűnik, és a számlatulajdonos megtakarításai felett bármikor rendelkezhet.

Amennyiben azonban a számlatulajdonos szeretné tovább élvezni a konstrukció adta adókedvezmény lehetőségeit, az 5 éves lekötési időszak utolsó napjáig lehetősége van a számla részleges vagy teljes újrakötésére (meghosszabbítására). Nyilatkozat hiányában az 5 éves megtakarítási időszak végén a számla minden jogcselekmény nélkül megszűnik.

Hogyan nyithatod meg?

• a Tartós Befektetési Számla megnyitása teljesen online történik, így internetes hozzáférés mindenképpen szükséges,
• amennyiben a számlanyitás mellett döntöttél, vagy csak további információra lenne szükséged, jelentkezz konzultációra, hogy szakértő pénzügyi kollegáink segíteni tudjanak számodra.

Gyakran ismételt kérdések

Milyen adókedvezményeket érhetek el Tartós Befektetési Számlával?

10%-os személyi jövedelemadót kell fizetni a számlanyitás évét követő 3. naptári év végén történő részkifizetés és számlamegszüntetés esetén, továbbá a 3. és 5. év közötti lekötési időszakban történő megszakítás esetén. Nincs személyi jövedelemadó fizetési kötelezettség a számlanyitás évét követő 5. naptári év végén. 15%-os személyi jövedelemadót kell fizetni, ha a számláról a számlanyitás évében vagy az azt követő 3 éven belül történik a megtakarítás kivonása. Az adó alapja a megszakítás napjáig elért, megállapított hozam. A Tartós Befektetési Számlán keletkezett jövedelmet nem terheli 13%-os szocho fizetési kötelezettség.

Hogyan kell megfizetni az adót?

Az adót önadózással kell megállapítani, bevallani és megfizetni, a bank által adott igazolás alapján (az adómentes jövedelmet nem kell bevallani).

Vehetek ki pénzt az 5. év letelte előtt?

Bármikor vehető ki pénz a számláról, azonban fontos figyelni az előző pontban rögzített, különböző adózási szabályokra. A 3 éves lekötési időszak végét követően, a december 31-i állapotra vonatkozóan lehet részösszeget is felvenni. A részkifizetés során kivett összeg hozama után 10%-os személyi jövedelemadót kell megfizetni. Más időpontban történő pénzkivonás a számla megszűnésével jár.

Átvihetem a megtakarításomat másik Tartós Befektetési Számlára?

A Tartós Befektetési Betétszámlák hordozhatók, vagyis lehetőség van az egyes hitelintézeteknél/befektetési szolgáltatóknál kötött Tartós Befektetési Szerződés felmondására és az elhelyezett megtakarítás másik hitelintézetnél/befektetési szolgáltatónál vezetett számlára történő áthelyezésére.

Mi történik, ha lejár az 5 év és nem hosszabbítom meg a számlám?

Nyilatkozat hiányában az 5 éves megtakarítási időszak végén a Tartós Befektetési Számla minden jogcselekmény nélkül megszűnik, és a számlatulajdonos bármikor rendelkezhet megtakarításai felett.

Kinek ajánljuk?

Akkor érdemes Nyugdíj-előtakarékossági Számlát nyitnod, ha

• szeretnél előre takarékoskodni a nyugdíjas éveidre – bármikor, bármekkora összeget befizethetsz,
• befektetéseidből származó megtakarításaidat adómentesen gyarapítanád – az elhelyezett megtakarítások hozama, az ügyletek nyeresége adómentes a jogszabályban meghatározott feltételek teljesülése esetén,
• megtakarításod gyarapításához adókedvezményt vennél igénybe – NYESZ-R jelzéssel ellátott számlán elhelyezett megtakarításaid után előtakarékossági támogatásra vagy jogosult, amely az évente befizetett összeg 20 százaléka, de legfeljebb 100 000 Ft.

Megnyitáshoz szükséges:

• érvényes személyazonosításra alkalmas okmányok,
• 18. életév betöltése,
• minimum 5.000 Ft befizetése a számlára,
• adóazonosító jel megadása.

Mire érdemes figyelni?

Lekötési időszak

A Nyugdíj-előtakarékossági Számla megnyitásával egyidejűleg minimum 5.000 Ft befizetése szükséges. A számlán esetenként és rendszeresen is megtakaríthatsz különböző értékpapírokban: vásárolhatsz állampapírokat, befektetési jegyet, Budapesti Értéktőzsdén kereskedett értékpapírokat, vállalati kötvényeket, továbbá szabályozott piacra bevezetett, forintban és devizában kibocsátott értékpapírt.

Kifizetés

A NYESZ-R jelzéssel ellátott számlán elhelyezett megtakarításhoz akkor férhetsz hozzá adómentesen a számla megszüntetésével, ha igazoltan nyugdíjra vagy jogosult és a számlanyitás adóévét követően 10. adóév már eltelt. Ha úgy szünteted meg a számlakonstrukciót és veszed fel a megtakarítást, hogy az nem minősül nyugdíjszolgáltatásnak (még nem vagy nyugdíjas és/vagy a számlanyitás után még nem telt el 10. adóév), akkor személyi jövedelemadó és szociális hozzájárulási adó fizetési kötelezettséged keletkezik. Ezen túlmenően az adóévre vonatkozóan nem nyilatkozhatsz előtakarékossági támogatásról, valamint a már igénybe vett előtakarékossági támogatás összegét 20%-kal növelten vissza kell fizetned.

Hogyan nyithatod meg?

• A Nyugdíj-előtakarékossági Számla megnyitása teljesen online történik, így internetes hozzáférés szükséges.
• Amennyiben a számlanyitás mellett döntöttél, vagy csak további információra lenne szükséged, jelentkezz konzultációra, hogy szakértő pénzügyi kollégáink segíthessenek!

Gyakran ismételt kérdések

Milyen értékpapírokat vásárolhatok Nyugdíjelőtakarékossági Számlára?

Állampapírokat, befektetési jegyet, a Budapesti Értéktőzsdén forgalmazott értékpapírokat, vállalati kötvényeket, valamint szabályozott piacokra bevezetett, forintban és devizában kibocsátott értékpapírokat vásárolhatsz.

Milyen devizában vezethető a számla?

A Nyugdíj-előtakarékossági Számla kizárólag forintban vezethető, mivel az állami adóhatóság ide utalja az előtakarékossági támogatást.

Hogyan igényelhetem az előtakarékossági támogatást?

A 20%-os előtakarékossági támogatást akkor igényelheted vissza az adóhatóságtól a NYESZ-R jelzéssel ellátott számlára történő befizetéseid után, ha az adott évben volt legalább a visszaigénylés összegével megegyező személyi jövedelemadó fizetési kötelezettséged. Támogatás az összevont adóalapod azon része után igényelhető, ami megmarad az adókedvezmények levonása után, a támogatás mértéke tehát maximum ennek mértékéig terjedhet. Az előtakarékossági támogatást a NYESZ-R pénzszámlára utalja az állami adóhatóság, ezért érdemes onnan mielőbb befektetni további hozam elérése céljából.

Átvezethetem a megtakarításomat a Tartós Befektetési Számlámra?

Lehetőséged van adómentesen a számlán lévő megtakarításaidat Tartós Befektetési Számlára átvezetni, melynek feltétele a Nyugdíj-előtakarékossági Számlán lévő összeg hiánytalan átvezetése, valamint a Nyugdíj-előtakarékossági Számla megszüntetése. Ez esetben nem lehet előtakarékossági nyilatkozatot tenni, emellett az átalakítás évében és a megelőző évben igénybe vett előtakarékossági támogatás összegét 20%-kal növelten vissza kell fizetni.